來(lái)源： ?????? 發(fā)布時(shí)間：2020-12-31 19:02
2020年雙鴨山市退役軍人事務(wù)局
9項績(jì)效項目資金評價(jià)報告(中期）
2020年10月21日-11月20日，市財政局監督評價(jià)科根據財政部《項目支出績(jì)效評價(jià)管理方法》的通知(財預【2020】10號文件）,對雙鴨山市退役軍人事務(wù)局2020年的9個(gè)績(jì)效項目進(jìn)行了中期評價(jià)，現將評價(jià)結果報告如下：
一、項目概況
2020年雙鴨山市退役軍人事務(wù)局共有9個(gè)項目，各項目概況如下：
1、退役士兵安置和安置后未上崗期間發(fā)放生活補助：為貫徹執行國家和省、市文件精神，妥善解決歷史遺留問(wèn)題，做好退役軍人安置工作。市財政今年安排此項經(jīng)費400萬(wàn)元，用于為歷年符合政府安排工作退役士兵發(fā)放待安置期間生活補助費的支出，計劃7月末結束。
2、城鎮義務(wù)兵自主擇業(yè)一次性補償金：為貫徹執行國家和省、市文件精神，妥善解決歷史遺留問(wèn)題，做好退役軍人安置工作。市財政今年安排該項目預算資金365.2萬(wàn)元，用于為自主就業(yè)退役士兵返鄉后發(fā)放地方自主就業(yè)一次性補償金和辦理自謀職業(yè)等方面工作支出，計劃7月末結束。
3、雙擁模范城：為我市爭創(chuàng )全國雙擁模范城“三連冠”任務(wù)，根據全省雙擁模范城考評工作要求，負責收集、整理近四年我市雙擁工作資料，籌備雙擁模范城創(chuàng )建考評工作，市財政年初預算安排經(jīng)費49.26萬(wàn)元，計劃10月末結束。
4、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金：為貫徹執行國家和省、市文件精神，進(jìn)一步做好義務(wù)兵家庭優(yōu)待金的發(fā)放工作，充分體現黨和政府對現役義務(wù)兵家庭的關(guān)懷。市財政今年安排此項經(jīng)費475.3萬(wàn)元，計劃9月末結束。
5、撫恤事業(yè)費：為貫徹執行國家和省、市文件精神，保障我市優(yōu)撫對象合法權益，全面落實(shí)各項優(yōu)撫待遇。市財政今年安排此項經(jīng)費169.6萬(wàn)元，用于補充優(yōu)撫對象各項待遇落實(shí)所需資金，計劃7月末結束。
6、維穩專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費：為貫徹執行國家和省、市文件精神，更好地為退役軍人和其他優(yōu)撫對象服務(wù)，做好退役軍人維穩等工作。市財政今年安排此項經(jīng)費12.04萬(wàn)元，用于維穩、印刷、辦公等業(yè)務(wù)支出，計劃12月末結束。
7、慰問(wèn)活動(dòng)費：為發(fā)揚我市擁軍優(yōu)屬光榮傳統，進(jìn)一步鞏固和發(fā)展我市雙擁模范城創(chuàng )建成果，在八一、春節等時(shí)間節點(diǎn)對駐雙各部隊和退役軍人及其他優(yōu)撫對象進(jìn)行慰問(wèn)。市財政今年安排此項經(jīng)費54.8萬(wàn)元，計劃12月末結束。
8、光榮牌費用：根據落實(shí)國務(wù)院辦公廳《關(guān)于印發(fā)<為烈屬、軍屬和退役軍人等家庭懸掛光榮牌工作實(shí)施辦法>的通知》（國辦發(fā)〔2018〕72號）文件精神，省民政廳、省人力資源和社會(huì )保障廳、省公安廳、省財政廳、省軍區政治工作局、省軍區動(dòng)員局下發(fā)了《關(guān)于切實(shí)做好為烈屬、軍屬和退役軍人等家庭懸掛光榮牌工作的通知》（黑民辦〔2018〕29號），意在營(yíng)造愛(ài)國擁軍、崇敬軍人的濃厚社會(huì )氛圍。市財政局2020年安排此項經(jīng)費5萬(wàn)元，用于光榮牌制作、安裝等業(yè)務(wù)支出，計劃12月末結束。
9、烈士陵園維修項目： 為進(jìn)一步加強和改善烈士陵園紀念設施保護、維護工作，按照著(zhù)眼需求、突出重點(diǎn)、注重實(shí)效等原則，發(fā)揮其緬懷先烈教育后人和弘揚光榮傳統的重要作用。市政府撥專(zhuān)款為烈士陵園紀念館進(jìn)行重新改布展，該項目年初預算安排96萬(wàn)元，計劃11月末結束。
（一）項目資金投入和使用情況
|
序號 |
項目名稱(chēng) |
年初結余 |
收入 |
支出 |
結余 |
|
1 |
退役士兵安置和安置后未上崗期間發(fā)放生活補助 |
67.4 |
37.4 |
104.8 |
0 |
|
2 |
城鎮義務(wù)兵自主擇業(yè)一次性補償金 |
40.65 |
20 |
60.65 |
|
|
3 |
雙擁模范城 |
|
26 |
3.55 |
22.45 |
|
4 |
義務(wù)兵家庭優(yōu)待金 |
|
235.5 |
235.5 |
|
|
5 |
撫恤事業(yè)費 |
136.8 |
738.16 |
857.85 |
17.11 |
|
6 |
維穩專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費 |
20.55 |
10 |
27.3 |
3.25 |
|
7 |
慰問(wèn)活動(dòng)費 |
32.09 |
26.15 |
45.17 |
13.07 |
|
8 |
光榮牌費用 |
|
|
|
|
|
9 |
烈士陵園維修項目 |
|
|
|
|
|
|
合計 |
297.49 |
1093.21 |
1334.82 |
55.88 |
(二）年初預算與9月份支出情況
|
序號 |
項目 |
年初績(jì)效目標預算 |
1-9月實(shí)際支出 |
執行率 |
備注 |
|
1 |
退役士兵安置和安置后未上崗期間發(fā)放生活補助 |
400 |
104.8 |
22% |
|
|
2 |
城鎮義務(wù)兵自主擇業(yè)一次性補償金 |
365.2 |
60.65 |
15% |
|
|
3 |
雙擁模范城 |
49.26 |
3.55 |
7% |
|
|
4 |
義務(wù)兵家庭優(yōu)待金 |
475.3 |
235.5 |
50% |
|
|
5 |
撫恤事業(yè)費 |
169.6 |
857.85 |
98% |
省配套568.56 |
|
6 |
維穩專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費 |
12.04 |
27.3 |
84% |
|
|
7 |
慰問(wèn)活動(dòng)費 |
54.8 |
45.07 |
52% |
|
|
8 |
光榮牌費用 |
5 |
0 |
0% |
|
|
9 |
烈士陵園維修項目 |
96 |
0 |
0% |
|
|
|
合計 |
1626.48 |
1334.72 |
|
|
（三）項目績(jì)效目標
根據項目單位編報的項目申報表及預期績(jì)效目標申報表，9個(gè)項目的績(jì)效目標為：2020年12月末完成全部績(jì)效目標。
二、9個(gè)績(jì)效項目資金評價(jià)工作開(kāi)展情況
（一）項目資金評價(jià)的目的、對象和范圍
通過(guò)退役士兵安置和安置后未上崗期間發(fā)放生活補助、城鎮義務(wù)兵自主擇業(yè)一次性補償金的使用、雙擁模范城、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、撫恤事業(yè)費、維穩專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費、慰問(wèn)活動(dòng)費的發(fā)放，保證了退役軍人工作依法有序推進(jìn)，切實(shí)維護了退役士兵權益，開(kāi)展了我市的擁軍優(yōu)屬、擁政愛(ài)民工作，維護了社會(huì )穩定，取得良好的社會(huì )效益。
（二）項目資金評價(jià)原則、依據
1、本著(zhù)實(shí)事求是、客觀(guān)公正的原則進(jìn)行評價(jià)。
2、根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會(huì )計法》、《中共中央、國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》，按照財政部關(guān)于印發(fā)《項目支出績(jì)效評價(jià)方法》的通知《財預【2020】10號》文件要求，采用比較分析法對績(jì)效資金進(jìn)行評價(jià)。
（三）項目資金評價(jià)工作過(guò)程
2020年10月21日-11月20日，監督評價(jià)科一行3人對雙鴨山市退役軍人事務(wù)局2020年的績(jì)效資金進(jìn)行了實(shí)地檢查，并通過(guò)通過(guò)搜集資料、檢查賬目、觀(guān)察等工作方式，展開(kāi)了績(jì)效監控。
三、核查結果
通過(guò)對9個(gè)項目績(jì)效目標完成情況的核查，監控結果如下：
1、確定能完成全年績(jì)效目標：有城鎮義務(wù)兵自謀職業(yè)或自主擇業(yè)一次性補償金、維穩專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費、退役士兵安置和安置后未上崗期間發(fā)放生活補助金、雙擁模范城、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金5個(gè)項目在本年度工作時(shí)限內能夠全部完成；
2、有可能完成全年績(jì)效目標：預計到年末有慰問(wèn)活動(dòng)費、撫恤事業(yè)費2個(gè)項目有可能完成，經(jīng)測算撫恤事業(yè)費存在資金缺口89.69萬(wàn)元；
3、完全不可能完成的全年績(jì)效目標：烈士陵園維修項目、光榮牌費用2個(gè)項目由于疫情影響未實(shí)施，無(wú)法完成。
四、偏差原因及建議
（一）偏差原因
一是受疫情影響，本年度退役士兵人數減少；二是年初績(jì)效目標設置不科學(xué)，不合理，與實(shí)際偏差太大。
（二）建議
1、按照《省委省政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》黑發(fā)【2019】30號文件的要求“強化績(jì)效運行監控，及時(shí)發(fā)現和糾正執行中的問(wèn)題”定期對預算執行進(jìn)度和績(jì)效目標實(shí)現程度開(kāi)展“雙監控”，發(fā)現績(jì)效目標偏離、資金使用效益低下等問(wèn)題，及時(shí)糾正。對年初制定績(jì)效目標與實(shí)際不符的4個(gè)項目，下一年度調整預算。
2、加快資金執行進(jìn)度，提高資金使用效率。根據雙鴨山市財政局雙財發(fā)【2020】30號文件的要求,對支出進(jìn)度較慢，績(jì)效目標執行率較低的，對績(jì)效目標未實(shí)現或目標制定明顯不合理的，要作出說(shuō)明并提出改進(jìn)措施。對低效無(wú)效資金一律削減或取消，對長(cháng)期沉淀資金一律收回。對受疫情影響不能完成的2個(gè)項目，應予以取消。
3、此監控評價(jià)結果可做為業(yè)務(wù)科室下一年度編制預算的參考依據。
雙鴨山市財政局監督評價(jià)科
2020年11月30日
(責任編輯：市財政局)
