來(lái)源： ?????? 發(fā)布時(shí)間：2019-01-25 15:38
雙鴨山市審計局 2019年部門(mén)預算
目 錄
第一部分 雙鴨山市審計局概況
一、主要職責
二、內設機構
三、人員構成情況
四、2019年預算編制范圍
第二部分 雙鴨山市審計局2019年部門(mén)預算報表
一、部門(mén)收支總體情況表
二、部門(mén)收入總體情況表
三、部門(mén)支出總體情況表
四、財政撥款收支總體情況表
五、一般公共預算支出情況表（功能科目）
六、一般公共預算基本支出情況表（部門(mén)經(jīng)濟科目）
七、一般公共預算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）
八、政府性基金預算支出情況表（功能科目）
九、政府性基金預算支出情況表（部門(mén)經(jīng)濟科目）
十、政府性基金預算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）
十一、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況表。
十二、行政事業(yè)性項目和專(zhuān)項資金績(jì)效目標表
第三部分 雙鴨山市審計局2019年部門(mén)預算情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分 雙鴨山市審計局部門(mén)概況
一、部門(mén)職責
（一）貫徹實(shí)施國家有關(guān)審計工作的方針政策和法律法規，擬訂地方性審計法規、規章草案并監督執行。參與起草財政經(jīng)濟及其相關(guān)的法規草案。制定并組織實(shí)施全市審計工作發(fā)展規劃和專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域審計工作規劃，制定并組織實(shí)施年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價(jià)，做出審計決定或提出審計建議。
（二）負責對審計監督范圍內的財政收支和財務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益依法進(jìn)行審計監督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設，保障國民經(jīng)濟和社會(huì )健康發(fā)展。對審計、專(zhuān)項審計調查和核查社會(huì )審計機構相關(guān)審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。
（三）向市政府和省審計廳提出年度市級預算執行和其他財政收支情況審計結果報告。受市政府委托向市人大常委會(huì )提出市級預算執行情況和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現問(wèn)題的糾正和處理結果報告。向市政府和省審計廳報告對其他事項的審計和專(zhuān)項審計調查情況及結果。依法向社會(huì )公布審計結果。向市政府有關(guān)部門(mén)通報審計情況和審計結果。
（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議：
1.市直各部門(mén)（含直屬單位）及使用財政資金的事業(yè)單位和社會(huì )團體的財務(wù)收支的預算執行情況、決算和其他財政收支。
2.縣、區人民政府的預算執行情況、決算和其他財政收支，市級財政轉移支付資金。
3.市級投資和以市級投資為主的建設項目的預算執行情況和決算。
4.市屬?lài)衅髽I(yè)和金融機構、市政府規定的市級國有資本占控股地位或者主導地位的企業(yè)和金融機構的資產(chǎn)、負債和損益。
5.市政府部門(mén)、縣區人民政府管理和其他單位受市政府及其部門(mén)委托管理的社會(huì )保障基金、社會(huì )捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。
6.國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。
7.市屬駐外非經(jīng)營(yíng)性機構的財務(wù)收支。依法通過(guò)適當方式，組織審計市屬?lài)衅髽I(yè)和金融機構的境外資產(chǎn)、負債和損益。
8.市處級領(lǐng)導干部及依法屬于市審計局審計監督對象的其他單位主要負責人的經(jīng)濟責任。
9.法律、法規、規章規定應由市審計局審計的其他事項。
（五）組織實(shí)施對國家財經(jīng)法律、法規、規章、政策和宏觀(guān)調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與市級財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專(zhuān)項審計調查。
（六）依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現的問(wèn)題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟事項。協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。
（七）指導和監督內部審計工作，核查社會(huì )審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
（八）與縣區級人民政府共同領(lǐng)導縣區級審計機關(guān)。依法領(lǐng)導和監督下級審計機關(guān)的業(yè)務(wù)，組織下級審計機關(guān)實(shí)施特定項目的專(zhuān)項審計或審計調查，糾正或責成糾正下級審計機關(guān)違反國家規定做出的審計決定。按照干部管理權限協(xié)管縣區級審計機關(guān)負責人。
（九）指導和推廣信息技術(shù)在審計領(lǐng)域的應用，組織建設全市審計信息系統。
（十）負責歸口事業(yè)單位的管理工作。
（十一）完成市政府及上級業(yè)務(wù)部門(mén)交辦的其他工作。
二、部門(mén)機構設置
雙鴨山市審計局內設17個(gè)機構，分別為：審計局辦公室、政策法規科、財政審計科、行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、金融審計科、企業(yè)審計科、社會(huì )保障審計科、外資運用審計科、審計督察科、計算機審計科、人事教育科、監察科、綜合審計科、鄉鎮審計科、績(jì)效審計科。
三、部門(mén)人員構成
雙鴨山市審計局總人數90人，在職人數52人，其中：行政編制人員33人、參公編制人員7人、事業(yè)編制人員12人；離休人員1人；退休人員37人。與2018年預算對比，在職人員增加2人；退休人員增加4人。
四、2019年預算編制范圍
2019年納入雙鴨山市審計局部門(mén)預算管理的單位共計1個(gè)。本部門(mén)中，行政單位1家。具體情況如下：
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序號 |
單位名稱(chēng) |
單位性質(zhì) |
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1 |
雙鴨山市審計局 |
行政 |
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第二部分 雙鴨山市審計局2019年部門(mén)預算公開(kāi)報表
（見(jiàn)附件）
一、部門(mén)收支總體情況表
二、部門(mén)收入總體情況表
三、部門(mén)支出總體情況表
四、財政撥款收支總體情況表
五、一般公共預算支出情況表（功能科目）
六、一般公共預算支出情況表（部門(mén)經(jīng)濟科目）
七、 一般公共預算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）
八、 政府性基金預算支出情況表（功能科目）
九、 政府性基金預算支出情況表（部門(mén)經(jīng)濟科目）
十、 政府性基金預算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）
十一、 一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況表。
十二、 行政事業(yè)性項目和專(zhuān)項資金績(jì)效目標表
第三部分 雙鴨山市審計局2019年部門(mén)預算情況說(shuō)明
一、關(guān)于部門(mén)收支總體情況表的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年收支總預算744.7萬(wàn)元，比上年預算數減少49萬(wàn)元，減少6%。收入包括：一般公共預算收入；支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會(huì )保障和就業(yè)支出、住房保障支出等。按照綜合預算的原則，雙鴨山市審計局所有收入和支出均納入部門(mén)預算管理。
二、關(guān)于部門(mén)收入總體情況表的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年收入預算744.7萬(wàn)元，其中：一般公共預算收入744.7萬(wàn)元，占100%。
三、關(guān)于部門(mén)支出總體情況表的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年支出預算744.7萬(wàn)元，其中：基本支出697.7萬(wàn)元，占總支出的93.7%；項目支出47萬(wàn)元，占總支出的6.3%。
四、關(guān)于財政撥款收支總體情況表的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年財政撥款收支總預算744.7萬(wàn)元。收入包括：一般公共預算收入744.7萬(wàn)元。支出包括：一般公共服務(wù)支出545.1萬(wàn)元，社會(huì )保障和就業(yè)支出150.7萬(wàn)元、住房保障支出48.9萬(wàn)元。
五、關(guān)于一般公共預算支出情況表（功能科目）的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年一般公共預算支出744.7萬(wàn)元，比上年預算數減少49萬(wàn)元，其中：
1、2010801行政運行2019年預算數為492萬(wàn)元，比上年預算數增加97.5萬(wàn)元，增長(cháng)24.7%。主要原因是：在職卡內工資增加。
2、2010802審計事務(wù)一般行政管理事務(wù)2019年預算數為53.1萬(wàn)元，比上年預算數減少86.9萬(wàn)元，減少62%。主要原因是：審計罰沒(méi)減少。
3、2080504社會(huì )保障和就業(yè)支出行政事業(yè)單位離退休歸口管理的行政事業(yè)單位離退休2019年預算數為150.7萬(wàn)元，比上年預算數減少66.6萬(wàn)元，減少30%。主要原因是：退休人員統籌內工資未計入預算。
4、2210201住房保障類(lèi)住房公積金2019年預算數為48.9萬(wàn)元，比上年預算數增加7萬(wàn)元，增長(cháng)16.7%。主要原因是：公積金基數增加。
六、關(guān)于一般公共預算支出情況表（部門(mén)經(jīng)濟科目）的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年一般公共預算基本支出744.7萬(wàn)元，其中：
1、工資福利支出540.4萬(wàn)元，主要包括：基本工資228.9萬(wàn)元、津貼補貼154.2萬(wàn)元、住房提租補貼30.2萬(wàn)元、在職人員采暖補貼5.7萬(wàn)元、養老保險繳費72.5萬(wàn)元、住房公積金48.9萬(wàn)元。
2、按定額管理的商品服務(wù)支出19.7萬(wàn)元，主要包括：辦公費2.2萬(wàn)元、印刷費0.5萬(wàn)元、水費0.7萬(wàn)元、電費5萬(wàn)元、郵電費1.8萬(wàn)元、差旅費2.6萬(wàn)元、維修費1.5萬(wàn)元、培訓費0.5萬(wàn)元、工會(huì )經(jīng)費4.1萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出0.8萬(wàn)元。
3、離退休公用支出0.3萬(wàn)元，主要包括：離休人員公用經(jīng)費0.3萬(wàn)元。
4、辦公供熱費12.9萬(wàn)元、福利費2萬(wàn)元、公務(wù)交通補貼39.1萬(wàn)元。
5、對個(gè)人和家庭補助支出83.3萬(wàn)元，主要包括：離休費支出10.5萬(wàn)元、退休費支出66.8萬(wàn)元、離休加發(fā)生活補貼0.9萬(wàn)元、遺屬費4.1萬(wàn)元、菜金0.9萬(wàn)元、獨生子女費0.1萬(wàn)元。
6、項目支出47萬(wàn)元。
七、關(guān)于一般公共預算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年一般公共預算支出744.7萬(wàn)元，其中：
1、機關(guān)工資福利支出540.4萬(wàn)元，主要包括：工資津補貼419萬(wàn)元、社會(huì )保障繳費72.5萬(wàn)元、住房公積金48.9萬(wàn)元；
2、機關(guān)商品服務(wù)支出74萬(wàn)元，主要包括：辦公經(jīng)費73.7萬(wàn)元、離退休公用經(jīng)費0.3萬(wàn)元；
3、對個(gè)人和家庭的補助83.3萬(wàn)元，包括：社會(huì )福利和救助5.1萬(wàn)元，離退休費78.2萬(wàn)元。
八、關(guān)于政府性基金預算支出情況表（功能科目）的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年無(wú)政府性基金，與上年一致。
九、關(guān)于政府性基金預算支出情況表（部門(mén)經(jīng)濟科目）的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年無(wú)政府性基金預算支出，與上年一致。
十、關(guān)于政府性基金預算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年無(wú)政府性基金預算支出，與上年一致。
十一、關(guān)于一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表的說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年無(wú)“三公”經(jīng)費預算，與上年一致。
十二、關(guān)于行政事業(yè)性項目和專(zhuān)項資金績(jì)效目標的說(shuō)明
根據規定，2019年雙鴨山市審計局實(shí)行績(jì)效目標管理的項目0個(gè)，涉及預算金額0萬(wàn)元。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費安排情況說(shuō)明
2019年本部門(mén)機關(guān)運行經(jīng)費預算安排121萬(wàn)元，其中：辦公費10.1萬(wàn)元、印刷費1萬(wàn)元、差旅費10.6萬(wàn)元、日常維修費6.5萬(wàn)元、辦公用房水電郵電費10.5萬(wàn)元、辦公用房取暖費12.9萬(wàn)元、福利費23萬(wàn)元、其他交通費用39.1萬(wàn)元、其他費用7.3萬(wàn)元。比上年預算數減少56.4萬(wàn)元，降低32%。主要原因:控制縮減機關(guān)運行經(jīng)費。
十四、關(guān)于政府采購預算支出情況說(shuō)明
雙鴨山市審計局2019年暫無(wú)采購預算計劃。
十五、關(guān)于國有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明
截止2019年1月1日，雙鴨山市審計局共有房屋3774平方米,其中：辦公用房3362平方米，業(yè)務(wù)用房412平方米。共有車(chē)輛3臺，其中：其他車(chē)輛3臺。賬面固定資產(chǎn)總值862萬(wàn)元，其中：房屋及建筑物價(jià)值606.4萬(wàn)元，車(chē)輛價(jià)值48.4萬(wàn)元，其他資產(chǎn)207.2萬(wàn)元。
第四部分 名詞解釋
主要對收入項目、支出項目、支出科目、預算績(jì)效管理和績(jì)效目標進(jìn)行解釋說(shuō)明，收入和支出項目按公開(kāi)當年部門(mén)預算編制手冊中定義進(jìn)行解釋?zhuān)颇棵Q(chēng)按公開(kāi)當年政府收支分類(lèi)科目中定義進(jìn)行解釋。
其中：預算績(jì)效管理：是以財政支出結果為導向，將績(jì)效管理理念和方法貫穿于預算編制、執行、監督和信息公開(kāi)全過(guò)程，并實(shí)現“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價(jià)、評價(jià)結果有反饋、反饋結果有應用”的預算管理模式，是政府績(jì)效管理的重要組成部分。
績(jì)效目標：是預算績(jì)效管理對象計劃在一定期限內達到的產(chǎn)出和效果，包括產(chǎn)出指標、效益指標和服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標，是績(jì)效執行監控、績(jì)效自評價(jià)和再評價(jià)等預算績(jì)效管理工作的前提和基礎。
