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雙鴨山市財政局2017年部門(mén)決算公開(kāi)文字說(shuō)明
2017年部門(mén)決算公開(kāi)目錄
文字說(shuō)明部分：
第一部分 單位基本情況
一、 部門(mén)職責
二、 機構設置
三、 人員構成
第二部分 2017年部門(mén)預算執行總體情況說(shuō)明
一、 部門(mén)預算執行總體情況說(shuō)明。
二、 “三公”經(jīng)費支出說(shuō)明
三、 機關(guān)運行經(jīng)費支出說(shuō)明
四、 政府采購支出說(shuō)明
五、 國有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
六、 預算績(jì)效管理工作開(kāi)展情況說(shuō)明
第三部分 名詞解釋
公開(kāi)表格部分：
1.收入支出決算總表
2.收入決算表
3.支出決算表
4.財政撥款收入支出決算總表
5.一般公共預算財政撥款支出決算表
6.一般公共預算財政撥款基本支出決算表
7.一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
8.政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第一部分 單位基本情況
一、 部門(mén)職責
（一）貫徹執行國家和省財政、稅收、會(huì )計法規及有關(guān)方針政策，制定和組織實(shí)施財政發(fā)展戰略、中長(cháng)期規劃、改革方案及其他有關(guān)政策；參與制定全市各項宏觀(guān)經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實(shí)施宏觀(guān)調控和綜合平衡各級政府財力的建議；擬定和執行市與縣（區）政府與企業(yè)的分配政策。
（二）擬定財政、國有資本金基礎管理、財務(wù)、會(huì )計管理的規定；制定和執行財政、財務(wù)、會(huì )計管理的規章制度；組織涉外財政、債務(wù)的國際談判并草簽有關(guān)協(xié)議、協(xié)定。
（三）編制全市年度預決算草案；受市政府委托，向市人民代表大會(huì )及其常委會(huì )報告財政預（決）算及其執行情況，并組織預算執行分析及其各類(lèi)報表；管理市級各項財政收入，管理市級預算外資金和財政專(zhuān)戶(hù)資金；管理有關(guān)政府性基金。實(shí)行預算內外收支統一管理，綜合運用地方財力；會(huì )同有關(guān)部門(mén)負責管理行政事業(yè)性收費立項，管理收費罰沒(méi)票據。
（四）參與提出地方稅政政策建議，與市地方稅務(wù)局共同審議上報；根據全市預算安排，參與確定年度地方稅收計劃；提出地方所得稅和對全市財政影響較大的臨時(shí)特案減免稅的建議。
（五）管理全市財政公共支出；擬定和執行政府采購政策；管理財政預算內行政機構、事業(yè)單位和社會(huì )團體的非貿易外匯收支；制定需要全市統一規定的開(kāi)支標準和支出政策；執行《事業(yè)單位財務(wù)規則》、《行政單位財務(wù)規則》；制定基本建設財務(wù)管理制度審核自籌基本建設項目資金來(lái)源。
（六）辦理和監督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出，中央、省和市投資項目的財政撥款、市級財政投入的挖潛改造資金和新產(chǎn)品試制費；負責農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金管理；負責管理科技三項費并參與項目的審議評定；監督和執行《企業(yè)財務(wù)通則》。
（七）執行國家、省頒布和擬定本市國有資產(chǎn)管理的方針政策、改革方案、規章制度、管理辦法；編制市級年度國有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預決算，擬定國有資產(chǎn)收益收繳管理辦法；負責企業(yè)國有資產(chǎn)清產(chǎn)核資、產(chǎn)權界定、產(chǎn)權登記、國有股權管理、產(chǎn)權糾紛調處和資產(chǎn)流失查處等工作；負責指導國有資本金的統計、分析和資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)。對市屬?lài)谐鲑Y企業(yè)依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權利；依照法律、行政法規的規定，制定或者參與制定國家出資企業(yè)的章程、維護所有者的權益；指導推進(jìn)市屬?lài)屑皣锌毓善髽I(yè)的改革和重組；擬定市屬企業(yè)國有資產(chǎn)監督管理的規章、制度；指導監督下級國有資產(chǎn)監督管理工作；履行出資人的其他職責。
（八）管理市級財政社會(huì )保障支出；擬定社會(huì )保障資金的財務(wù)管理制度；組織實(shí)施對社會(huì )保障資金使用的財政監督。
（九）執行政府外債管理的方針政策、規章制度和管理辦法；參與研究擬定全市地方金融、國家債務(wù)、證券及彩票政策；辦理和監督世界銀行貸款、亞洲開(kāi)發(fā)銀行貸款和日本輸出入銀行貸款以及融資租賃特定貸款轉貸業(yè)務(wù)。
（十）貫徹執行《會(huì )計法》，擬定和監督執行會(huì )計規定制度、《企業(yè)會(huì )計準則》、政府總預算、行政和事業(yè)單位及分行業(yè)的會(huì )計制度；管理和指導全市會(huì )計工作，培訓財務(wù)人員；參與全市會(huì )計專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)資格考試工作，并負責考試的培訓工作；指導和監督注冊會(huì )計師和會(huì )計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；指導和管理社會(huì )審計。
（十一）監督地方稅收法規執行情況，監督全市財政收支和市直各部門(mén)的財務(wù)活動(dòng)；檢查財政政策、規章制度執行情況和財政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強財政管理的政策建議，查處違反財經(jīng)紀律問(wèn)題；會(huì )同有關(guān)部門(mén)對行政事業(yè)性收費和罰沒(méi)收支進(jìn)行稽查，開(kāi)展治理亂收費、亂集資、亂罰款工作。
（十二）制定并組織實(shí)施全市財政系統財政科學(xué)研究和教育規劃；制定財政干部培訓計劃；負責財政調研、財政信息、財政文告和財政宣傳工作。
（十三）負責歸口事業(yè)單位的管理工作。
（十四）完成市政府及上級業(yè)務(wù)部門(mén)交辦的其他工作
二、 機構設置
雙鴨山市財政局內設36個(gè)機構，分別為：辦公室、綜合科、政策法規科、稅政科、預算科、國庫管理科、國防行政科、科教科、文化科、經(jīng)濟建設科、城建科、經(jīng)貿科、農業(yè)科、社會(huì )保障科、黨群行政科、國際金融科、鄉鎮科、會(huì )計管理科、債務(wù)監督管理辦公室、監督檢查科、預算編審科、農村財政財務(wù)科、農村稅費改革領(lǐng)導小組辦公室、雙鴨山市人民政府采購辦公室、罰沒(méi)收支科、績(jì)效評價(jià)科、資產(chǎn)評估科、行政事業(yè)資產(chǎn)科、工資統發(fā)辦公室、人事教育科、紀檢監察科、國資綜合科、財務(wù)總監管理科、財務(wù)科、企業(yè)分配科、財務(wù)監督與考核評價(jià)科、產(chǎn)權管理科。
三、 人員構成
雙鴨山市財政局及所屬1個(gè)事業(yè)單位總人數為233人，其中在職職工146人，離休人員0人，退休人員87人，退養人員0人。
第二部分 2017年部門(mén)預算執行總體情況說(shuō)明
一、 部門(mén)預算執行總體情況說(shuō)明。
2017年收入2,851.14萬(wàn)元，比2016年增加57.6萬(wàn)元，同比增長(cháng)2.06%。其中財政撥款收入2851.14萬(wàn)元，較上年增加57.6萬(wàn)元，同比增長(cháng)2.06%，主要原因是：晉升工資；
2017年支出2,707.63萬(wàn)元，比2016年增加344.28萬(wàn)元，其中財政撥款2707.63萬(wàn)元，較上年增加344.28萬(wàn)元，同比增長(cháng)14.57%，主要原因是：修繕?lè )课荩ㄊ程茫?span>
2017年年初預算數為2769.7萬(wàn)元，決算數比預算支出減少62.07萬(wàn)元，主要原因是:厲行節儉。
二、 “三公”經(jīng)費支出說(shuō)明
2017年“三公”經(jīng)費支出總額37.08萬(wàn)元，均為國內接待發(fā)生費用。年初預算數39萬(wàn)元，均為國內接待發(fā)生費用。實(shí)際支出較預算減少1.92萬(wàn)元，主要原因為：厲行節儉，與上年決算數同比減少41.24%，公務(wù)用車(chē)運行維護費上年發(fā)生24.41萬(wàn)元，本年度未發(fā)生，主要原因為本年度實(shí)行車(chē)改，無(wú)此項費用的發(fā)生。其中：無(wú)因公出國（境）費。無(wú)公務(wù)用車(chē)購置費。無(wú)公務(wù)用車(chē)運行費。無(wú)本年因公出國（境）團組數和人數。無(wú)公務(wù)用車(chē)購置數，公務(wù)用車(chē)保有量為2臺，國內公務(wù)接待的批次為433次、接待人數3980左右。
三、 機關(guān)運行經(jīng)費支出說(shuō)明
2017年本部門(mén)機關(guān)運行經(jīng)費支出591.11萬(wàn)元，比2016年增加349.79萬(wàn)元，增長(cháng)144.95%。主要原因是：修繕?lè )课?，辦公設備購置。
四、 政府采購支出說(shuō)明
本部門(mén)2017年政府采購支出總額62.06萬(wàn)元，其中：政府采購貨物支出1.95萬(wàn)元、政府采購工程支出41.65萬(wàn)元、政府采購服務(wù)支出19萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元。
五、 國有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2017年12月31日，本部門(mén)共有車(chē)輛2輛，其中，部級領(lǐng)導干部用車(chē)0輛、一般公務(wù)用車(chē)2輛、一般執法執勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛，其他用車(chē)主要是……；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設備0臺（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設備0臺（套）。
六、預算績(jì)效管理工作開(kāi)展情況說(shuō)明。
2017年100萬(wàn)元（含）以上的部門(mén)預算項目和省級專(zhuān)項支出。
預算績(jì)效管理工作開(kāi)展情況。應當按照如下格式說(shuō)明：根據市財政局預算績(jì)效管理工作要求，我局對2017年度部門(mén)預算項目和省級專(zhuān)項支出開(kāi)展了績(jì)效自評價(jià)工作，其中，自評價(jià)項目0個(gè)。
第三部分 名詞解釋
1、財政撥款收入：指財政部門(mén)用一般預算收入安排的預算單位資金。
2、政府性基金：各級人民政府及其所屬部門(mén)根據法律、國家行政法規和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規定程序批準，向公民、法人和其他組織征收的具有專(zhuān)項用途的資金。
3、財政專(zhuān)戶(hù)資金：指事業(yè)單位按照物價(jià)部門(mén)和財政部門(mén)批準的收費許可證收取的繳入財政專(zhuān)戶(hù)的行政事業(yè)性收費。
4、其他收入：指行政事業(yè)單位取得的除規定以外的各項收入。
5、行政運行：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
6、一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。
7、事業(yè)運行：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
8、住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì )保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
9、歸口管理的行政單位離退休：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開(kāi)支的離退休經(jīng)費。
10、事業(yè)單位離退休：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開(kāi)支的離退休經(jīng)費。
11、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
12、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
13、因公出國（境）費：指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。
14、公務(wù)用車(chē)購置及運行費：?jiǎn)挝还珓?wù)用車(chē)購置費及租用費、燃料費、維修費、過(guò)路過(guò)橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機動(dòng)車(chē)輛、包括領(lǐng)導干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執法執勤用車(chē)。
15、公務(wù)接待費：?jiǎn)挝话匆幎ㄩ_(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
16、機關(guān)運行經(jīng)費：行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。
附：雙鴨山市財政局2017年部門(mén)決算公開(kāi)表格
